Perfect Hedge:

risikokompensierende Maßnahme, die keinem Basisrisiko unterworfen ist. Ein Perfect Hedge setzt also voraus, dass Bar- und Terminpreis des bezüglichen Gutes bis zum Auflösungszeitpunkt des Hedge gleichen Schritt halten oder sich ihr Gang bis dahin zuverlässig voraussehen lässt. Bei einem Perfect Hedge i. e. S. stimmen Laufzeit und Betrag von Hedge-Objekt und Hedge-Instrument überein. Durch Aufbau einer harmonisch zugepassten Gegenposition, deren Wertverlauf exakt negativ mit dem abzusichernden Posten korreliert ist, lässt ein ursprünglich vorhandenes Preisrisiko sich in der Schlusswirkung zur Gänze ausschalten. Aufgrund von Marktunvollkommenheiten indes lässt sich in der Absicherungspraxis das Ziel einer vollständigen Immunisierung gegen Preisrisiken nur selten oder nie ganz erreichen.

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