Hedging:

von engl. "to hedge", »sich mit einer Hecke abgrenzen; absichern gegen Risiken«; Durchführung einer kompensatorischen Vorsorgemaßnahme in Gestalt eines zusätzlichen Geschäftes zur Preissicherung eines Grundgeschäfts, dessen Preis einen entgegengesetzten Gang mit Letzterem nimmt. Ein Gegengeschäft solcher Art (Hedge) dient der Ausschaltung bzw. aktiv gesteuerten Verminderung eines spezifischen Preisrisikos (z.B. Zinsänderungsrisiko, Wechselkursrisiko, Aktienkursrisiko, Warenpreisrisiko u.dgl.), das ausgeht von einem bereits vorhandenen offenen bzw. künftig noch zu öffnenden Posten ("risk exposure"). Der Begriff "Hedging" lässt sich demnach als subjektive Tätigkeit des Absicherers begreifen, die aus dem Motiv hervorgeht, gegen einen in Zukunft drohenden Wertverlust gesichert zu sein; Absicherungshandlung.

Mehr zum Thema: DeiFin - Hedging mit Futures.